С Решение №68 от 15.02.2024 г. от Протокол № 5, Общински съвет – Гоце Делчев прие бюджета на общината за 2024 г. който възлезе на 58 615 150 лв. – планови данни съгласно Закона за държавния бюджет на Република България за 2024 г.
Фактически отчета на приходите за 2024 г. възлиза на 69 642 688 лв.
В сумата са включени 49 250 132 лв. държавни приходи и 20 392 556 лв. общински приходи, който съответно са балансирани с толкова разходи както за делегираните от държавата дейности, така и за общинските местни разходи и наличността към 31.12.2024 г. в размер на 3 116 703 лв.
Какви са приходите?
Държавни приходи
Това са средства с целево предназначение, които са допълнение към приходната част на общинския бюджет. Те се отчитат по проходни параграфи § 31-00 както следва 31-11 обща субсидия;31-28 – целеви трансфери от централния бюджет. За 2024 г. те са в размер на 1 011 553 лв., като от тях получени – 141 123 лв. субсидии за пътувания по вътрешноградския транспорт и междуселищния автомобилен транспорт; – 765 182 лв. за компенсиране транспорта на деца и ученици по чл. 283, ал.2 от Закона за предучилищното и училищното образование; -104 646 лв. субсидии за превоз на пътници по нерентабилни линии във вътрешноградския транспорт и транспорта в планински и други райони и план – 602 лв. за служители ползващи право на безплатен превоз по Закона за Министерство на вътрешните работи. Освен това са получени целеви субсидии за проведените два пъти избори за народни представители и 160 943 лв. за спортни площадки в основно училище в с. Мосомище и в Природоматематическа гимназия „Яне Сандански“ в гр. Гоце Делчев. По параграф 61-01 са получени са 191 958 лв. за изпълнението на проекти от Министерство на образуванието и науката за национални програми в образованието. По програма „Временна заетост” – 251 546 лв. посочени в приходен параграф 61-04.Държавните приходи към 31.12.2024 г. възлизат на 49 250 132 лв.
Общински приходи
Фактическото изпълнение на общинските приходи за 2024 година е 20 392 556 лв.
Първото перо – “Имуществени и други местни данъци” при план 3 301 000 лв. са събрани и отчетени 3 503 363 лв. Изпълнението на общинските такси е 3 356 515 лева. Общинският съвет реши очакваните приходи по реда на ЗОС да са в размер на 380 000 лева. Фактически постъпили за 2024 г. са 129 318 лв. като те са разпределени съгласно решението на ОбС. Предоставените субсидии от държания бюджет се изпълняват съгласно Закона за държавния бюджет на Република България за 2024 г. Средствата за зимно поддържане и снегопочистване в размер на 143 300 лева, са включени в общата изравнителна субсидия, съгласно измененията на Единния бюджетен класификатор за 2024 г.
Получени са други целеви субсидии в размер на 366 236 лева. от тях ; средства в размер на 2 109 лв. са осигурени за покриване на част от транспортните разходи за доставка на хляб и основни хранителни продукти в планински и малки селища с население до 500 жители за 2024 г.;. 43 961 лв. – представляват възстановени разходи за изплатената от общината, присъдена издръжка и 3 156 лв. за пътувания на правоимащи болни и 274 900 лв. за компенсиране на минималната работна заплата в местните дейности.
Получените допълнително трансфери в размер на 6 778 063 лв. са средства осигуряващи изпълнението на проектите “Лична помощ“ – 6 678 418 лв. от Министерство на труда и социалната политика. По националния проект „Приеми ме“ получихме – 201 372 лв. Получили сме средства по програмата „Красива България“ в размер на 94 240 лв. По проекти на ПУДООС сме получили 86 118 лв. за детски и спортни площадки. От МРРБ по Инвестиционната програма на МФ – 568 918 лв. в т. ч. за улици в с. Борово – 237 228 лв. за резервоар в с. Буково – 231 781 лв. и 99 909 лв. за площада в с. Мосомище. Също от МРРБ получихме 9 000 лв. доплащане за проектиране на свлачище на път с. Делчево. За издръжка на ОИК от ЦИК – 17 396 лв. Общината е изплатила главница по кредити в размер на 2 967 958 лв. на Органите за местно самоуправление ФЛАГ ЕАД и 1 031 964 лв. платени главници по кредити от банки в страната. Прехвърлената като временен безлихвен заем сума към сметките за средства от Европейския съюз по параграф 76-00 „Получени / предоставени временни безлихвени заеми от / за бюджети и сметки за средства от Европейския съюз” от бюджета е в размер на 451 175 лв. В резултат на горепосочените промени, общинските приходи към 31.12.2024 г. възлизат на 20 392 556 лв.
Какви са разходи за делегираните от държавата дейности, финансирани чрез общинския бюджет?
Анализа на изпълнението на разходите за делегираните от държавата дейности, финансирани чрез общинския бюджет, дава ясна представа за това, че бюджета в частта на държавните разходи се изпълнява редовно. Всяка отделна дейност, група или функция е извършила разходите спазвайки нормативната уредба, а именно: функция “Образование” – 96 %, функция “Здравеопазването”- 96 %, функция “Социално осигуряване подпомагане и грижи” –99 %, група “Култура” – 100 %, функция “Отбрана и сигурност” – 100 %, дейност ”Общинска администрация и кметства” – 100 %.
Осигурените допълнително средства с писма на Министъра на финансите са разпределени по предназначение.
Общо разходите по бюджета на делегираните дейности възлизат на 46 133 429 лв. в края на отчетния период.
Какви са разходите за общински дейности, финансирани от общинския бюджет
Съществена разлика при анализа на изпълнението на разходите за делегираните от държавата дейности, финансирани чрез общинския бюджет и анализа на изпълнението на разходите на общинските дейности, финансирани от общинския бюджет, не се наблюдава. Стойностните показатели на всички общински дейности по изпълнението на бюджета за 2024 година е в размер на около 100 %
Общо извършените разходи за този период възлизат на 20 392 550 лв.
В посочените средства влизат и разходите за придобиване на дълготрайни материални активи, които в текущата информация са обект на самостоятелна таблична форма – модул „Капиталови разходи“.
Прави впечатление, че средствата във всички дейности както в държавните, така и в местните са разходвани средно около 99 – 100 % . При така направения анализ и посочените стойностни показатели в приложените табличните форми, може да се каже, че бюджета и сметките за средства от Европейския съюз на община Гоце Делчев за 2024 г. се изпълняват оптимално.